Роз"яснення деяких норм Інструкції Національного банку України "Про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізінговими операціями", затвердженої постановою Правління НБУ N 136 від 24.03.99 (із змінами та доповн...

 
                    НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
          Департамент валютного контролю та ліцензування
 
 N 28-111/1556-2881 від 05.05.2000
     м.Київ
 
 vd20000505 vn28-111/1556-2881
                                Кримському республіканському,
                                по м.Києву і Київській області,
                                операційному, обласним управлінням
                                Національного банку України,
                                комерційним банкам
 
      Роз'яснення деяких норм Інструкції Національного банку
       України "Про порядок здійснення контролю і отримання
        ліцензій за експортними, імпортними та лізінговими
        операціями", затвердженої постановою Правління НБУ
        N 136 від 24.03.99 (із змінами та доповненнями) та
    форми N 531 "Звіт про порушників законодавчо встановлених
     термінів розрахунків за експортно-імпортними операціями
          (90 днів)", затвердженої постановою Правління
          Національного банку України від 12.12.97 N 436
                   (із змінами та доповненнями)
 
     На численні  запити  комерційних  банків  Національний   банк
України  роз'яснює  деякі  норми  Інструкції  Національного  банку
України "Про порядок здійснення контролю і отримання  ліцензій  за
експортними,  імпортними та лізінговими операціями",  затвердженої
постановою Правління НБУ N 136  (  z0338-99  )  від  24.03.99  (із
змінами  та  доповненнями)  та  форми  N  531 "Звіт про порушників
законодавчо     встановлених     термінів      розрахунків      за
експортно-імпортними    операціями    (90   днів)",   затвердженої
постановою  Правління  Національного  банку України  від  12.12.97
N 436 ( v0436500-97, v0505500-97 ) (із змінами та доповненнями).
     1. Відповідно   до   п.3.3.  Інструкції  Національного  банку
України "Про порядок здійснення контролю і отримання  ліцензій  за
експортними, імпортними  та  лізінговими  операціями" ( z0338-99 )
банк  знімає  імпортну  операцію  резидента   з   контролю   після
пред'явлення   останнім  акта  (іншого  документа),  що  засвідчує
поставку  нерезидентом  продукції,  виконання   робіт,   отримання
послуг, що оплачені резидентом. У разі пред'явлення резидентом ВМД
банк знімає імпортну операцію  з  контролю  лише  після  отримання
реєстру  ВМД  від  відповідного  митного  органу згідно з вимогами
постанови Кабінету Міністрів України і Національного банку України
від 26  грудня  1995  року  N  1044 ( 1044-95-п ) "Про заходи щодо
забезпечення валютного контролю" (зі змінами)".
     Таким чином,  в  разі  здійснення  банком платежу на підставі
пред'явленої резидентом ВМД без наявності реєстру ВМД відповідного
митного  органу,  банк  ставить цю операцію на контроль і знімає з
контролю лише після отримання реєстру ВМД від відповідного митного
органу.
     Інформацію про операції, які не зняті банком з контролю, банк
направляє  до  податкового  органу  за  формою  і в строк згідно з
п.7.6.б)  Інструкції  Національного  банку  України  "Про  порядок
здійснення   контролю   і   отримання   ліцензій  за  експортними,
імпортними та  лізінговими  операціями"  (   z0338-99   )   і   до
територіального   управління  НБУ  згідно  з  п.7.6.а)  зазначеної
Інструкції в строки та за формою, встановленими формою N 531 "Звіт
про  порушників  законодавчо  встановлених термінів розрахунків за
експортноімпортними операціями (90 днів)" ( v0505500-97 ).
     2. Інформація,  яку  банк  надає згідно з п.7.6.б) Інструкції
Національного банку України "Про  порядок  здійснення  контролю  і
отримання  ліцензій  за  експортними,  імпортними  та  лізінговими
операціями",  повинна надаватись щомісячно до  повного  завершення
розрахунків (зняття банком операції резидента з контролю).
     3. При порушенні резидентом законодавчо встановлених термінів
розрахунків,  у  випадку  надання клієнтом до банку документу,  що
засвідчує  прийняття  судом  або  арбітражним  судом,  Міжнародним
комерційним арбітражним судом чи Морською арбітражною комісією при
Торгово-промисловій палаті України позовної  заяви  резидента  про
стягнення  з  нерезидента  заборгованості,  яка  виникла внаслідок
недотримання       нерезидентом       термінів,       передбачених
експортно-імпортними  контрактами,  банк  щомісячно  направляє  до
податкового органу інформацію щодо  порушення  згідно  з  п.7.6.б)
Інструкції  Національного  банку  України  "Про порядок здійснення
контролю  і  отримання  ліцензій  за  експортними,  імпортними  та
лізінговими операціями"   (   z0338-99   )  і  до  територіального
управління НБУ згідно з п.7.6.а) зазначеної Інструкції в строки та
за  формою,  встановленими  формою  N  531  "Звіт  про  порушників
законодавчо     встановлених     термінів      розрахунків      за
експортно-імпортними операціями (90 днів)" ( v0505500-97 ).  Після
отримання рішення про  задоволення  судом  або  арбітражним  судом
позову  надання  вищезазначеної  інформації  до податкового органу
припиняється,  а до територіального управління НБУ - продовжується
до  стягнення  з нерезидента заборгованості згідно з рішенням суду
або арбітражного суду.
 
 Заступник Голови                                       Я.Ф.Солтис