Про врегулювання порядку одержання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів та застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства

 
                             У К А З
                        ПРЕЗИДЕНТА УКРАЇНИ
          Про врегулювання порядку одержання резидентами
       кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів
          та застосування штрафних санкцій за порушення
                     валютного законодавства
 
     З метою  врегулювання порядку одержання резидентами кредитів,
позик в іноземній валюті від нерезидентів та відповідно до  пункту
4 розділу    XV    "Перехідні   положення"   Конституції   України
( 254к/96-ВР )  п о с т а н о в л я ю:
     1. Установити,  що  договори,  які   передбачають   виконання
резидентами    боргових   зобов'язань   перед   нерезидентами   за
запозиченими у них кредитами,  позиками в іноземній валюті (далі -
договори), підлягають реєстрації Національним банком України.
     Уповноважені банки   здійснюють  обслуговування  операцій  за
договорами на підставі реєстраційних свідоцтв.
     Реєстрація договорів здійснюється Національним банком України
протягом  семи  робочих  днів  з  дати  надходження необхідних для
реєстрації документів.  Протягом цього  строку  Національний  банк
України видає реєстраційні свідоцтва.
     Порядок реєстрації    договорів    та   перелік   документів,
необхідних для  реєстрації  договорів,  визначається  Національним
банком України.
     Виходячи з розміру зовнішньої заборгованості, стану і умов її
обслуговування,  а також платіжного балансу  України  Національний
банк  України  в  межах  своїх  повноважень  може визначати умови,
відповідно до яких резиденти укладають договори.
     2. Установити,  що у  разі  одержання  резидентами  кредитів,
позик в іноземній валюті від нерезидентів без реєстрації договорів
до резидентів застосовуються фінансові санкції -  штрафи  у  сумі,
еквівалентній одному відсотку розміру одержаного кредиту чи позики
і перерахованій у національну валюту України за офіційним обмінним
курсом  Національного  банку  України  на  день одержання кредиту,
позики, з подальшою обов'язковою реєстрацією зазначених договорів.
Суми штрафів спрямовуються до Державного бюджету України.
     3. Санкції,  передбачені  статтею  2 цього Указу та пунктом 2
статті 16  Декрету  Кабінету  Міністрів  України  від  19   лютого
1993 року  N  15  (  15-93  ) "Про систему валютного регулювання і
валютного контролю", застосовуються Національним банком України до
банків  та  інших фінансово-кредитних установ,  органами державної
податкової служби - до інших резидентів  і  нерезидентів  України.
Оскарження рішень про застосування фінансових санкцій здійснюється
в судовому порядку.
     Санкції - штрафи,  зазначені у частині  першій  цієї  статті,
сплачуються  не  пізніше  п'яти  днів  з  дня  вручення резиденту,
нерезиденту рішення про накладення штрафу.  У разі несплати штрафу
у  зазначений  строк  сума штрафу списується з рахунків резидента,
нерезидента відповідно до законодавства.
     4. Дія цього Указу не поширюється на відносини,  що виникають
у зв'язку із залученням іноземних кредитів, отриманих під гарантії
Кабінету Міністрів України.
     5. Державній податковій адміністрації  України  затвердити  у
місячний  строк порядок застосування органами державної податкової
служби штрафних санкцій, зазначених у статті 3 цього Указу.
     6. Національному     банку     України     привести      свої
нормативно-правові акти у відповідність із цим Указом.
     7. Покласти  на  Кабінет  Міністрів України надання офіційних
роз'яснень щодо цього Указу.
     8. Цей Указ набирає чинності в порядку, передбаченому пунктом
4 розділу XV "Перехідні положення" Конституції України.
 
 
 Президент України                                      Л.КУЧМА
 
 м. Київ, 27 червня 1999 року
          N 734/99