Законы Украины

Новости Партнеров
 

Роз"яснення для банківської системи щодо порядку проведення працівниками НБУ перевірок банків на предмет дотримання валютного законодавства, інспекційних перевірок, а також стосовно деяких положень ст.71 Закону України "Про банки і банківську діяльність"


                    НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
          Департамент валютного контролю та ліцензування
 
 N 28-211/3989 від 18.10.2001
                              Територіальним управлінням НБУ,
                              ОПЕРУ НБУ,
                              комерційним банкам,
                              Асоціації комерційних банків України
 
 
   Роз'яснення для банківської системи щодо порядку проведення
     працівниками НБУ перевірок банків  на предмет дотримання
     валютного законодавства, інспекційних перевірок, а також
          стосовно деяких положень ст.71 Закону України
               "Про банки і банківську діяльність"
 
     Останнім часом було зафіксовано декілька випадків недопущення
банківськими  установами  уповноважених  працівників Національного
банку України до проведення перевірок банків на предмет дотримання
вимог валютного  законодавства.  При  цьому,  такі  свої дії банки
пояснювали  тим,  що  завдання   (розпорядження)   на   проведення
перевірок  були  оформлені з порушенням вимог ст.71 Закону України
"Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ).
     З метою  припинення  повторення  подібних  неправомірних  дій
банків в майбутньому,  незважаючи  на  підстави  їх  виникнення  -
недостатню  кваліфікацію керівництва банківської установи чи нічим
не підкріплену амбіційність цього керівництва,  Національний  банк
України  в  межах своєї компетенції надає наступне роз'яснення для
банківської  системи  щодо  порядку  проведення  працівниками  НБУ
перевірок  банків  на  предмет дотримання валютного законодавства,
інспекційних перевірок,  а також стосовно  деяких  положень  ст.71
Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ).
     Функції, які виконує Національний банк України,  визначені  в
ст.ст.6, 7   Закону   України   "Про  Національний  банк  України"
( 679-14  ).  Засобом  виконання  двох  з  цих  функцій,   зокрема
здійснення  банківського  нагляду,  а  також  здійснення валютного
контролю за комерційними банками та іншими кредитними  установами,
які отримали ліцензію Національного банку на здійснення операцій з
валютними цінностями, є проведення перевірок комерційних банків.
     Перша з  цих  функцій  Національного  банку  України  знайшла
відображення в р.X Закону України "Про Національний банк  України"
( 679-14   )  і  р.IV  Закону  України  "Про  банки  і  банківську
діяльність" ( 2121-14 ).
     Так, згідно  зі  ст.71  "Інспекційні перевірки банків" Закону
України "Про банки і банківську діяльність"  (  2121-14  )  кожний
банк  є  об'єктом  перевірки  на  місці інспекторами Національного
банку України  чи  аудиторами,  призначеними  Національним  банком
України.   Перевірка  банків  здійснюється  відповідно  до  плану,
затвердженого Національним банком України,  але не частіше  одного
разу на рік.  Проведення позапланової інспекційної перевірки банку
можливе лише за наявності обгрунтованих підстав.  Цією  ж  статтею
чітко  визначено  мету  цих перевірок - визначення рівня безпеки і
стабільності  операцій  банку,  достовірності  звітності  банку  і
дотримання  банком  законодавства  України  про банки і банківську
діяльність,  а також нормативно-правових актів Національного банку
України.
     Виконання цієї  функції  забезпечує  Генеральний  департамент
банківського нагляду Національного банку України,  а також відділи
банківського нагляду територіальних управлінь.
     Виконання другої   функції   Національного  банку  України  -
здійснення валютного контролю за комерційними  банками  та  іншими
кредитними  установами,  які отримали ліцензію Національного банку
на  здійснення  операцій  з  валютними  цінностями,  покладене  на
Департамент  валютного контролю та ліцензування і відділи валютних
операцій і контролю територіальних управлінь.
     Повноваження Національного   банку   України   в   цій  сфері
встановлені  Декретом  Кабінету  Міністрів  України  "Про  систему
валютного регулювання  і  валютного  контролю"  ( 15-93 ) та ст.44
Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14  ).  Таким
чином,  відповідно  до  положень  зазначеного Декрету Національний
банк  України,  в  особі  уповноважених  працівників  Департаменту
валютного контролю та ліцензування та відділів валютних операцій і
контролю  територіальних  управлінь,  при   здійсненні   перевірок
дотримання  банківськими  установами вимог валютного законодавства
виступає як головний державний орган валютного контролю, наділений
відповідними повноваженнями.
     Перевірки дотримання банківськими установами вимог  валютного
законодавства  можуть  бути  як  планові,  так  і позапланові - на
виконання доручення керівництва Національного банку України, або у
зв'язку   зі   зверненням  податкових,  правоохоронних  або  інших
органів.  Ніяких обмежень  щодо  проведення  зазначених  перевірок
(регулярність, терміни, попереднє інформування Національним банком
України об'єкту майбутньої перевірки і т.і.) чинним законодавством
не встановлено.
     Таким чином,  створення  будь-яких   перешкод   уповноваженим
працівникам  Національного  банку  України  в проведенні перевірки
дотримання банківською установою  вимог  валютного  законодавства,
або  в доступі до документів,  що стосуються питань,  визначених в
планах   (розпорядженнях,   посвідченнях)   на   перевірку,   буде
розглядатися   Національним  банком  України  як  грубе  порушення
чинного  законодавства,  що  тягне  за   собою   застосування   до
банківської  установи  і  особисто до керівництва цієї банківської
установи  найсуворіших  заходів  впливу  згідно  зі  ст.73  Закону
України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ).
 
 Перший заступник Голови                             А.В.Шаповалов








Последние новости

 
Курсы НБ Украины
Запрашиваемая страница не найдена
Валюта
USD
EUR
RUB
PLN
BYR
Реклама
Реклама



Наша кнопка